【比較解説】寄付とふるさと納税の違いとは？それぞれのメリット・デメリットを解説！

「寄付とふるさと納税、どちらがお得なの？」 
「社会貢献と税制優遇、両立できる方法はあるの？」

と疑問を抱えていませんか？この記事では、以下の内容をお届けします

• 寄付とふるさと納税の定義と特徴
• 両者の主な違い（目的、税制、返礼品）
• 寄付のメリットとデメリット
• ふるさと納税のメリットとデメリット

  この記事を最後まで読むことで、寄付とふるさと納税の違いを明確に理解できます。 
自分に合った社会貢献の方法を選択できるようになりますよ。 
ぜひ参考にしてみてください。

寄付とふるさと納税

寄付とは？

寄付とは、個人や団体が自発的に金銭や物品を提供し、社会貢献や慈善活動を支援する行為です。社会課題の解決や公共の利益に貢献する重要な手段として認識されています。近年では、クラウドファンディングやオンライン寄付など、新しい形態の寄付も増えており、より手軽に社会貢献できるようになってきました。

ただし、寄付を行う際は、その使途や団体の信頼性を確認することが大切です。透明性の高い団体を選び、自分の価値観や目的に合った寄付先を慎重に選択しましょう。

ふるさと納税とは？

ふるさと納税は、日本独自の制度で、個人が自治体に寄付を行うことで税制優遇を受けられる仕組みです。この制度により、納税者は自分の選んだ自治体を支援しつつ、税金の一部を控除できます。

特徴として、寄付額に応じた返礼品が受け取れることが挙げられます。地域の特産品や体験サービスなど、多様な返礼品が用意されており、これが制度の人気を高めています。

地方創生や地域経済の活性化を目的としており、都市部から地方への資金の流れを促進する役割も果たしています。

寄付とふるさと納税の違い

寄付とふるさと納税は、一見似ていますが、実際にはいくつかの重要な違いがあります。ここでは、両者の主な相違点について、目的、税制、そして返礼品の観点から詳しく見ていきましょう。

目的の違い

寄付とふるさと納税の目的には明確な違いがあります。

これらの違いが、両者の性質や利用方法に大きな影響を与えています。

税制上の違い

寄付とふるさと納税には、税制上の扱いに大きな違いがあります。

これらの違いにより、ふるさと納税は一般的な寄付よりも税制上の恩恵を受けやすい仕組みとなっています。

返礼品の有無

返礼品の有無も寄付とふるさと納税の大きな違いです。

寄付では通常、返礼品はありません。これは純粋な社会貢献を目的としているためです。一方、ふるさと納税では、寄付額の3割以内で地域の特産品などが返礼品として提供されます（2024年10月末時点）。

寄付のメリット

寄付には個人や企業にとって様々なメリットがあります。

以下では、寄付を行うことで得られる主なメリットを3つ見ていきましょう。

• 節税対策になる
• 直接社会の役に立てる
• 企業のCSR活動の宣伝になる   

それぞれ詳しく解説します。

節税対策になる

寄付を行うことで、税制上の優遇措置を受けることが可能です。

認定NPO法人か公益社団法人へ寄付を行うと、寄付金額から2,000円を差し引いた金額のうち、40％の金額が所得税から控除されます。

直接社会の役に立てる

寄付を通じて、社会課題の解決に直接貢献できます。

例えば、教育支援の寄付により、恵まれない環境にある子どもたちに学習の機会を提供できます。また、環境保護団体への寄付では、自然保護活動や持続可能な社会の実現に役立ちます。

このように、寄付をおこなうことで社会の様々な分野で変化をもたらし、より良い世界の実現に貢献できるでしょう。

CSR活動の宣伝になる

CSR（Corporate Social Responsibility）とは、企業の社会的責任を指します。寄付を通じたCSR活動は、企業のイメージ向上や社会貢献の姿勢をアピールする効果的な手段となります。

たとえば、環境保護団体へ寄付を行うことで、企業の環境への取り組みをアピールできます。また、教育への支援で次世代育成を目指すことをアピールできるでしょう。

このような活動を通じて、企業は社会的評価を高め、顧客や投資家からの信頼を獲得できます。

ふるさと納税のメリット

ふるさと納税には、納税者にとって魅力的なメリットがいくつかあります。ここでは、ふるさと納税を利用することで得られる主なメリットを3つ紹介します。

• 返礼品がもらえる
• 好きな自治体を応援できる
• クレジットカードのポイントがたまる     

それぞれ詳しく解説します。

返礼品がもらえる

ふるさと納税の大きな魅力の一つは、寄付額に応じた返礼品が受け取れることです。返礼品は寄付先の自治体の特産品が中心で、以下のようにさまざまな商品があります。

• 食品：高級和牛、新鮮な海産物、果物、お米など
• 家電製品：テレビ、掃除機、調理器具など
• 旅行券：宿泊券、体験チケットなど      

これらの返礼品は、自治体の魅力を知る機会になりますし、地域経済の活性化にもつながります。

ただし、返礼品の価値は寄付額の3割以下と法律で定められているため、ふるさと納税をしたからといって、必ずしもお得に返礼品をもらえるわけではありません。

好きな自治体を応援できる

自分の意思で支援したい自治体を選べることもふるさと納税の魅力です。

納税者は、自分が選んだ地域に対して寄付する形で支援でき、その自治体の魅力ある特産品やサービスを通じて地域経済の活性化や地域振興に貢献できます。特に、出身地や思い出の地、または特定の取り組みに力を入れている自治体を応援したい場合、その自治体に寄付することで直接的に地域の課題解決や発展に関わることが可能です。

このように、納税者の想いを直接自治体に届けられるのがふるさと納税の大きな特徴です。自分の価値観に合った地域づくりに参加できる点は、多くの人にとって魅力的でしょう。

クレジットカードのポイントがたまる

ふるさと納税をクレジットカードで行うと、通常の買い物と同様にポイントが貯まります。 
以下に主なクレジットカードのポイント還元率をまとめました。

• 楽天カード: 1%
• 三井住友カード（NL）: 0.5%
• JCB CARD W: 0.5%     

ポイントが付き、お得に利用できるのもふるさと納税の魅力です。

また、ふるさと納税のポータルサイトでは、独自のポイント制度を導入しているところもあります。そちらを活用すれば、ポイントの二重取りができますよ。

ふるさと納税のデメリット

ふるさと納税は上記で紹介したように、魅力的な制度ですが、いくつかのデメリットも存在します。ここでは、主な3つのデメリットを紹介します。

• 自己負担が一部発生する
• 節税対策にはならない
• 確定申告が必要な場合がある

それぞれ詳しく解説します。

自己負担が一部発生する

ふるさと納税では、自己負担が一部発生します。

寄付金額の全額が控除されるわけではなく、2,000円の基本控除額を払う必要があります。つまり、寄付額に関わらず、最低2,000円は自己負担になるということです。

結局、全く得をしなかったという場合も考えられるので、注意しましょう。

節税対策にはならない

ふるさと納税は節税対策として適していません。

本来、この制度は地方自治体を応援するためのものです。また、自治体に税金を前払いすることで、返礼品がもらえるという性質上、所得税や住民税の額そのものが減ることはありません。

そのため、節税対策としてふるさと納税に取り組むのではなく、自治体支援や返礼品を楽しみたいという観点から制度を活用すべきでしょう。

確定申告が必要な場合がある

確定申告が必要になる場合があるというデメリットも存在します。

ワンストップ特例制度を利用すれば、確定申告なしでふるさと納税の控除を受けられますが、ワンストップ特例制度を利用するには、以下の条件を満たす必要があります。

• 寄付先の自治体が5つ以下であること
• 給与所得者であること   

これらの条件を満たさない場合には、確定申告を行わなければなりません。確定申告の手続きは煩雑で時間がかかることがあり、特に不慣れな人にとっては大きな負担となる可能性があります。

寄付がおすすめの人

寄付は、以下のような人におすすめです。

• 社会貢献に強い関心がある人
• 特定の社会問題や慈善活動に興味がある人
• 経済的に余裕があり、社会に還元したいと考えている人
• 税制優遇を活用したい人（ただし、節税目的だけではないことに注意）
• 自分の価値観に合った活動を支援したい人

寄付を検討する際は、自分の価値観や経済状況、支援したい分野などを十分に考慮し、適切な寄付先を選ぶことが重要です。

また、寄付の使途や団体の信頼性を確認することも忘れずに行いましょう。

ふるさと納税がおすすめの人

ふるさと納税は、以下のような人におすすめです。

• 地方自治体の支援に興味がある人
• 返礼品を楽しみたい人
• 自分の出身地や思い入れのある地域を応援したい人
• 社会貢献と同時に特産品を楽しみたい人

ただし、ふるさと納税を行う際は、自己負担や確定申告の必要性など、デメリットも考慮することが大切です。

不用品を寄付で有効活用するならモノドネがおすすめ！

不用品の寄付を通じて社会貢献するなら「モノドネ」がおすすめです。

使わなくなった物を寄付するだけで家の中が片付き、リサイクルに貢献できる上、全国の支援団体を応援することができます。

もちろん、寄付金によって所得控除も受けられるので、まずは公式サイトの寄付金シミュレーションをご覧いただき、利用後にいくらの控除が受けられるかを確認してみてください。

参照：モノドネHP

まとめ

この記事では、寄付とふるさと納税の違いについて解説しました。

寄付は社会貢献や慈善活動を支援する自発的な行為であり、様々な分野で活用されています。一方、ふるさと納税は日本独自の制度で、自治体への寄付を通じて税制優遇を受けられる仕組みです。

両者にはそれぞれメリットとデメリットがあり、理解を深めたうえで制度を活用することが大切です。ぜひ、今回の内容も参考に自分に合った社会貢献の方法を選び、積極的に取り組んでみてくださいね。